Выбор налогового режима — это не формальность из учебника, а решение, которое на годы определяет, сколько вы отдаёте в бюджет и сколько отчётов сдаёте. Мы в «Бухсфере» помогаем предпринимателям и директорам ООО в Красноярске разобраться, какая система налогообложения выгоднее именно их бизнесу. Считаем не на пальцах: берём ваши реальные обороты, структуру расходов, число сотрудников, работу с НДС-контрагентами и маркетплейсами. На выходе вы получаете расчёт налоговой нагрузки по 2–4 режимам в рублях и понятную рекомендацию — что выбрать и почему.
Ошибка в выборе режима почти всегда стоит денег. Классика: ИП на УСН «Доходы» с большой долей расходов переплачивает сотни тысяч в год, хотя мог применять «Доходы минус расходы». Или компания растёт, превышает лимиты и автоматически улетает на общий режим — с НДС, налогом на прибыль и восстановлением учёта. Ещё больнее, когда переход просто не оформили в срок: уведомление на смену режима подают до 31 декабря, а заявление на патент — за 10 рабочих дней до начала работы. Мы держим эти сроки под контролем, чтобы вам не пришлось доплачивать задним числом.
Что входит в услугу «Подбор системы налогообложения»
Работаем по шагам и отдаём не общие советы, а конкретный расчёт. Каждый режим считаем на ваших данных — обороты, расходы, штат, контрагенты, торговые площадки. Ниже — что именно мы делаем в рамках услуги. Обычно это 2–5 рабочих дней, срочные задачи берём в работу в день обращения.
- Собираем вводные: обороты за 12 месяцев, расходы, численность, зарплаты, контрагентов с НДС, работу с маркетплейсами.
- Считаем налоговую нагрузку по каждому доступному режиму: УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», патент, НПД и ОСНО.
- Показываем лимиты, которые вас ограничивают: доход, основные средства, численность — и когда вы рискуете их превысить.
- Проверяем возможность совмещения режимов: например, УСН плюс патент при нескольких точках или видах деятельности.
- Оцениваем риски: дробление бизнеса, работа с самозанятыми, НДС у покупателей, страховые взносы и потери при переходе.
- Готовим заявление или уведомление о переходе, ставим сроки подачи в календарь и берём оформление документов на себя.
Посчитаем вашу налоговую нагрузку бесплатно? Оставить заявку
“За 14 лет практики я не встретила двух одинаковых расчётов. Компании с похожей выручкой платят налоги по-разному в три-четыре раза: всё решают расходы, регион, структура сделок и льготы. Поэтому мы никогда не отвечаем «берите УСН 6%» без цифр на бумаге.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы не продаём шаблонное решение. Каждый расчёт делаем под конкретный бизнес и объясняем, из чего сложились цифры. За 12 лет работы в Красноярске мы вели больше 400 компаний и ИП — от одного магазина до группы юрлиц с оборотом в сотни миллионов. На связи всегда один и тот же специалист: тот, кто считал ваш режим, он же ведёт учёт дальше. Начните с бесплатной консультации — позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88 или оставьте заявку.
Считаем в цифрах
Показываем налоговую нагрузку по каждому режиму в рублях за год: налоги, взносы, НДС. Вы видите разницу и решаете с открытыми глазами, а не по совету из интернета.
Следим за сроками
Ставим напоминания на 31 декабря и на 10-дневный срок по патенту, готовим документы заранее. За 12 лет практики мы не пропустили ни одного перехода клиентов.
Часто задаваемые вопросы
Собрали то, что чаще всего спрашивают предприниматели и директора на первой консультации по налогам.
Смотрим на долю расходов, которые можно подтвердить документами. Грубое правило: если расходы меньше 60% дохода — обычно выгоднее «Доходы» со ставкой 6%; если больше 70–75% — «Доходы минус расходы» со ставкой 15%. Между этими значениями считаем оба варианта в деньгах, потому что многое решает структура затрат: зарплаты, аренда, закупка товара, комиссии маркетплейсов. На конкретных цифрах разница между режимами легко доходит до 200–400 тысяч рублей в год, так что прикидка «на глаз» тут плохой советчик.
Доход — до 450 млн рублей, основные средства — до 150 млн, сотрудников — до 130 человек. Отдельно важен порог 60 млн рублей: с 2025 года при его превышении на УСН появляется НДС. Для перехода на УСН с нового года доход за 9 месяцев предыдущего не должен превышать 337,5 млн. Эти цифры стоит держать в голове при планировании роста: чаще всего компания узнаёт о лимите, когда уже перешагнула его.
Выбрать объект «Доходы» или «Доходы минус расходы» можно только с 1 января следующего года — уведомление подают до 31 декабря текущего. На патент переходят с любой даты, но заявление подают за 10 рабочих дней до начала работы. Перейти с ОСНО на УСН тоже можно лишь с начала года. Исключение — новые организации: они выбирают режим в течение 30 дней с даты регистрации. Пропустили срок — ждать целый год и платить по общим правилам.
Патент доступен только ИП, с численностью до 15 человек и доходом до 60 млн рублей. Перечень видов деятельности устанавливает регион, в Красноярском крае их больше 60: розница, общепит, грузоперевозки, ремонт, парикмахерские, сдача квартир. Стоимость считают не от фактической выручки, а от потенциально возможного дохода — поэтому иногда патент обходится в 15–20 тысяч в год там, где УСН требует сотен тысяч. Проверяем по вашему ОКВЭД и адресу, подпадаете ли вы под патент.
Если доход перевалил 450 млн, основные средства — 150 млн или штат — 130 человек, право на УСН теряется с начала квартала, в котором произошло превышение. Компания автоматически оказывается на ОСНО: НДС, налог на прибыль, налог на имущество. Придётся восстановить учёт, сдать отчётность за весь период и доплатить налоги. При выходе за 60 млн право на УСН сохраняется, но появляется НДС — по ставке 5–7% или 20% с вычетами. Заранее спланированный переход почти всегда дешевле.
По общему правилу — да, если вы принимаете оплату от покупателей: наличными или картой. Патент не освобождает от применения контрольно-кассовой техники. Исключения узкие: отдельные услуги населению без выдачи чека, вендинг без экрана, некоторые виды удалённой работы. Отдельный момент — маркетплейсы: чек при продаже пробивает площадка, но отчётность и сверки остаются на вас. Разберём по вашему виду деятельности, нужна касса или можно обойтись.
Для клиентов на сопровождении расчёт бесплатный. Для новых клиентов разбор и рекомендация — от 3 000 рублей, и эта сумма зачитывается в первый месяц обслуживания, если вы переходите к нам на бухгалтерию. В цену входит сбор вводных, расчёт по 2–4 режимам, оценка рисков, оформление заявления или уведомления и письменная рекомендация на руки. Точную стоимость называем после короткого разговора: она зависит от числа видов деятельности и совмещения режимов.
Да, если выполняете условия: доход за 9 месяцев предыдущего года не выше 337,5 млн, остаточная стоимость основных средств до 150 млн, сотрудников до 130 человек, доля других организаций в уставном капитале не больше 25%. Уведомление подают до 31 декабря — и с 1 января следующего года вы уже на УСН. Важный нюанс: при переходе с ОСНО восстанавливается НДС по остаткам и незавершённому производству, иногда это делает переход невыгодным. Считаем оба сценария до принятия решения.
Совмещение возможно: часть деятельности ведут на УСН, часть — на патенте. Учёт при этом раздельный: отдельные книги учёта доходов, отдельные расчёты по каждому режиму. Зарплату и страховые взносы распределяют пропорционально выручке, и это самый спорный участок — ошибка в распределении приводит к доначислениям. Смысл есть, когда направлений два и они не пересекаются: например, розница на патенте и опт на УСН. Отдельно проверяем адреса, персонал и помещения.
Расчёт по одной организации или ИП занимает 2–3 рабочих дня, если данные под рукой: обороты, расходы, численность. Сложные случаи — несколько юрлиц, маркетплейсы, совмещение режимов — до 5 рабочих дней. За это время вы получаете сравнение по режимам в таблице, рекомендованный вариант с обоснованием и готовое заявление с датой подачи. Если до 31 декабря осталось два дня, мы всё равно успеваем: у нас есть регламент срочных задач. Звоните по номеру 8 (800) 600 07 88 и коротко опишите ситуацию.
Налоговая переквалифицирует такие отношения в трудовые — это типовой признак схемы. Сигналы для инспекции: одинаковый график, подчинение внутренним правилам, регулярные равные выплаты, инвентарь заказчика, единственный клиент. Последствия — доначисление НДФЛ и страховых взносов, пени, штраф до 20% от неуплаченной суммы. Иногда сумму пересчитывают, но спор всё равно уходит в суд и тянется месяцами. Если у вас уже так оформлено, разберёмся, как снизить риски и постепенно вывести отношения в белую зону.
