Предварительная оценка налоговых рисков — это экспресс-проверка, которая показывает, где ваша компания уязвима перед ФНС ещё до того, как инспекция придёт с требованием. Мы в «Бухсфере» проводим такую диагностику для ООО и ИП в Красноярске: смотрим договоры, учётную политику, сделки с контрагентами, разрывы по НДС, зарплатные налоги и соответствие критериям налоговой нагрузки. Услуга нужна тем, кто готовится к выездной проверке, планирует крупную сделку, работает через несколько юрлиц или просто хочет спать спокойно. На выходе вы получаете не общие слова, а список конкретных зон риска с оценкой вероятности претензий и суммой возможных доначислений.
Ситуация последних лет изменилась: ФНС работает с данными АСК НДС-2, аналитическими сервисами и автоматическими контрольными соотношениями. Инспекция видит разрыв по НДС раньше, чем вы сдадите следующую декларацию. Штраф по ст. 122 НК РФ — 20% от неуплаченного налога, при умысле — 40%, плюс пени за каждый день просрочки. А ещё блокировка счёта, требование о пояснениях, вызов на комиссию и допросы сотрудников. Если риск выявлен заранее, у вас есть время: уточнить декларацию, доплатить налог и пени и уйти от штрафа либо перестроить схему работы. Если ждать — выбор останется только между «дорого» и «очень дорого».
Что входит в услугу «Предварительная оценка налоговых рисков»
Работа занимает от 3 до 10 рабочих дней — срок зависит от объёма документов и количества контрагентов. Не требуем передавать всю бухгалтерию: достаточно деклараций, оборотно-сальдовых ведомостей и договоров по крупным сделкам. По итогам вы получаете письменный отчёт с перечнем рисков, оценкой их критичности и планом действий.
- Анализ налоговой нагрузки за 3 года и сравнение со среднеотраслевыми показателями по Красноярскому краю.
- Проверка деклараций по НДС на разрывы, несоответствия контрольных соотношений и «технических» контрагентов.
- Ревизия договоров с подрядчиками и поставщиками: признаки формального документооборота, дробления, необоснованной выгоды.
- Оценка зарплатных налогов, выплат самозанятым и ИП-подрядчикам, рисков переквалификации в трудовые отношения.
- Проверка применения спецрежимов (УСН, патент) на соответствие лимитам и критериям дробления бизнеса.
- Итоговый отчёт: карта рисков с суммой возможных доначислений, штрафов и пошаговый план их устранения.
Обсудим налоговые риски вашей компании уже сегодня? Получить оценку рисков
“За 12 лет практики я видела этот сценарий десятки раз: компания уверена, что всё чисто, а на проверке всплывают разрывы по НДС на 3–7 млн. Почти всегда это лечится заранее — уточнёнкой и доплатой. Главное — не тянуть.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы не перепродаём чужие шаблоны и не пугаем клиентов «страшными проверками». В «Бухсфере» работают практикующие бухгалтеры и налоговые консультанты, которые каждый день ведут учёт компаний в Красноярске и знают, на что реально смотрит инспекция. Поэтому в отчёте вы найдёте не абстрактные рекомендации, а конкретные суммы и шаги.
Практики, а не теоретики
Оценку делают бухгалтеры с опытом ведения учёта от 8 лет и опытом сопровождения выездных проверок. Мы говорим на языке инспекции и знаем, какие формулировки в пояснениях работают.
Отчёт с цифрами
Вы получаете карту рисков с суммой возможных доначислений, штрафов и пеней, а также план: что уточнить, что доплатить, какие договоры переписать. Всё в одном документе.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают предприниматели перед началом работы. Если своего не нашли — позвоните, ответим без «воды».
Стоимость зависит от масштаба бизнеса. Для небольшого ООО на УСН с оборотом до 30 млн рублей оценка обойдётся от 25 000 ₽, для компании на ОСНО с НДС и штатом до 50 человек — от 45 000 ₽. Точную цену называем после короткого разговора: спрашиваем про режим налогообложения, оборот, число контрагентов и наличие свежих требований от ФНС. Если по итогам диагностики вы закажете у нас сопровождение проверки или восстановление учёта, стоимость оценки зачтём в счёт услуги.
Стандартный срок — 3–5 рабочих дней для компаний с оборотом до 100 млн рублей и до 10 контрагентов. Если сделок много, есть внешнеэкономическая деятельность, несколько юрлиц или группа компаний — закладывайте 7–10 рабочих дней. Есть и срочный формат: 48 часов, когда нужно быстро понять риски перед сделкой или ответом на требование. В этом случае работаем параллельно в две смены и берём доплату 30% к стоимости.
Минимальный набор: декларации по НДС, налогу на прибыль или УСН за последние 3 года, оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76, 90, 91, книги покупок и продаж, договоры по сделкам крупнее 1 млн рублей, штатное расписание и расчёт по страховым взносам. Если чего-то нет — не страшно: часть данных выгрузим из 1С сами, если дадите доступ, или запросим у вашего бухгалтера. Полный список пришлём письмом после заявки.
Основная часть клиентов — ООО и ИП из Красноярска и Красноярского края, но география не ограничена. Документы принимаем в электронном виде, общаемся по видеосвязи, отчёт отправляем с подписью. Для компаний из других регионов условия те же, разве что очные встречи заменяем онлайн-разборами. Для красноярских клиентов можем приехать в офис — так проще посмотреть первичку.
Нет. Мы не сообщаем в ФНС и не передаём данные третьим лицам — работаем по договору с условием конфиденциальности. Решение всегда за вами: можно устранить риск, можно оставить как есть, можно подготовиться к диалогу с инспекцией. Наша задача — дать вам полную картину и варианты, а не создать проблемы. Если нужно, поможем подготовить уточнённые декларации и пояснения.
Аудит — это проверка достоверности отчётности по стандартам, с аудиторским заключением. Наша оценка прикладная: мы смотрим на налоговую сторону и ищем то, за что инспекция может доначислить. Аудиторы часто не разбираются в практике АСК НДС-2 и критериях дробления. Мы же оцениваем риск в деньгах: сколько могут доначислить, какой штраф, что с пенями. И даём план, как этого избежать.
Да, и это одна из самых частых ситуаций. Мы не трогаем текущий учёт и не мешаем вашему бухгалтеру — просто анализируем данные и отдаём отчёт вам. Если найдутся ошибки, вы сами решите: попросить своего бухгалтера исправить, обратиться к нам или оставить всё как есть. Многие клиенты после оценки переводят учёт в «Бухсферу», но это решение, а не условие.
Поводом обычно становится одно из событий: пришло требование о пояснениях, налоговая нагрузка ниже среднеотраслевой, планируете крупную сделку или реорганизацию, готовитесь к выездной проверке, начали работать с новым крупным заказчиком. Если ничего из этого нет, но вы давно не проверяли учёт — тоже смысл есть: дешевле найти риск самому, чем узнать о нём из акта.
Честный ответ — нет. Никто не может гарантировать, что инспекция никогда не придёт. Оценка снижает вероятность доначислений, если вы готовы устранить найденные риски: уточнить декларации, доплатить налог и пени, перестроить договорную схему. По нашей практике в 8 из 10 случаев после устранения замечаний проверка заканчивается без доначислений. Но если клиент решает ничего не менять, риски остаются его.
Отчёт на 15–30 страниц: карту рисков по блокам (НДС, прибыль, зарплата, спецрежимы, контрагенты), оценку каждого риска по шкале «низкий — средний — высокий», расчёт возможных доначислений и штрафов в рублях и план действий с приоритетами. Плюс устный разбор на встрече — 1–1,5 часа, где объясняем выводы и отвечаем на вопросы. Отчёт остаётся у вас, даже если дальше вы работаете без нас.
Оставьте заявку через форму на сайте или позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88 — звонок бесплатный. В течение рабочего дня свяжемся, зададим 5–7 вопросов и назовём точную стоимость и срок. Если решите работать — подписываем договор, вы присылаете документы, и мы стартуем в тот же день. Консультация до договора — бесплатно, 20–30 минут.
